根据《中华人民共和国审计法》的规定，珠海市金湾区审计局公告了《关于珠海市金湾区2024年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》（以下简称审计整改报告）。对审计整改报告反映的问题，我公司高度重视，认真分析原因，切实推动整改，现将涉及我公司问题的整改结果公告如下：

一、审计整改工作开展情况

审计整改报告反映我公司问题10个，其中立行立改类问题9个，分阶段整改类问题1个。为推动问题整改落实，公司领导第一时间就整改工作作出指示，逐项梳理问题清单，建立整改台账，明确责任单位、责任人和整改时限，对能够立即整改的问题，立行立改、即知即改；对需要分阶段推进的问题，制定整改计划，明确时间表。同时，坚持举一反三，完善制度机制，从源头上防范类似问题再次发生。截至公告日，已整改问题9个，正在整改问题1个。

二、审计查出问题及整改情况

（一）关于部分项目施工和预算计价不规范，导致资金绩效低下的问题

该问题已整改。针对松木桩问题，我公司协商确定台班单价并据实结算，重新核查材料单价后在结算中扣减，施工单位已出具承诺函；对造价咨询单位予以处理，并将预算准确率与咨询费支付挂钩。针对文体设施项目围挡问题，已完成设计变更并按变更核算扣减。

（二）关于部分项目未按设计和规范施工，存在质量安全隐患的问题

该问题已整改。我公司采纳审计意见，已完成苗木补种、不合格桩体复核处置，并依规处罚相关单位。针对路灯基础未按设计要求施工问题，我公司已责令施工单位按设计图纸和规范要求采用预制基础工艺重新施工，原基础材料及施工费用在结算时全额剔除，不予计量支付；同时依规对施工及监理单位予以处理。

（三）关于某产业园项目运营效益未达预期的问题

该问题已整改。我公司已制定阶段性发展计划，统筹盘活园区存量资源、丰富农文旅多元业态，推进苗种培育重点项目前期工作，强化协同落实，补齐运营短板，全力提升园区运营效益，确保达成预期目标。

（四）关于部分文旅场馆闲置，招商引进和运营管理效果不理想的问题

该问题已整改。我公司已制定场馆盘活方案，创新招商激励及差异化租金政策，定向引进优质业态。目前2个场馆已完成招商投用、实现营收，同步规范公益场馆管理，有效盘活闲置文旅资产、提升运营效能。

（五）关于某养殖项目经营不善，产出低于预期的问题

该问题已整改。我公司采纳审计意见，全面复盘，终止原有低效养殖合作模式，引进优质合作主体、推行保底经营模式，优化养殖品种、强化技术及风险防控，拓展供应链补充营收，全力实现项目扭亏增效。

（六）关于承接项目存在工期延误扣罚等结算损失风险的问题

该问题已整改。我公司采纳审计意见，从业务承揽源头严格把关，规范自有资金投资项目行为，强化可行性论证、风险评估和决策审批程序；同步完善合同管理办法，建立合同专用条款强制法律审核制度；构建工程项目全过程管理机制，聚焦变更签证、验收计量等关键环节，强化审核监督，形成闭环管控。

（七）关于下属子公司代垫工程款，存在国有资金损失风险的问题

该问题正在整改。我公司已通过约谈压实责任、专人专项推进竣工结算、委托第三方咨询公司开展结算审核，并修订合同管理办法建立法律审核机制；已就工程款纠纷提起诉讼并申请财产保全，目前案件正在审理中，我公司将持续跟进案件进展，全力推动工程款收回。

（八）关于在建工程长期挂账未结转的问题

该问题已整改。我公司全面梳理在建工程挂账项目，已完成5个项目的账务结转，对剩余项目分类明确处置路径、加快资料归集，并同步健全工程财务核算规范，确保会计信息真实完整。

（九）关于部分可出租物业空置率较高的问题

该问题已整改。我公司通过企业走访宣传、中介合作推广、线上渠道引流、拓展定点接待业务等组合措施，有效提升物业出租率，整改成效明显。下一步将持续优化招商运营机制，常态化盘活国有资产，切实提升运营效益。

（十）关于购置的文旅设施未能发挥效益的问题

该问题已整改。针对游船因政策调整及台风侵袭长期闲置受损问题，经专业评估认定修复成本远高于资产净值，不具备维修经济性，我公司已启动资产报废处置及证照注销程序。下一步将强化项目投前论证与投后风控，严防新增低效资产。

珠海联港集团有限公司

2026年7月16日